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<P>損 益 及 利 潤(rùn) 分 配 表 編制單位：                                                             2005年3月                       單位：人民幣元 序號(hào)項(xiàng)        目本    月    數(shù)本   年   累   計(jì) 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 4,424,646.00 9,846,325.00 2 減：銷(xiāo)售折讓 427,197.00 1,114,344.00 3 產(chǎn)品銷(xiāo)售凈額 3,997,449.00 8,731,981.00 4 減：產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 2,640,447.25 5,818,531.89 5          產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用 73,922.00 302,086.84 6 銷(xiāo)售利潤(rùn) 1,283,079.75 2,611,362.27 7 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)　 -   8 減：管理費(fèi)用 150,191.64 374,254.30 9 財(cái)務(wù)費(fèi)用 21,056.28 61,902.77 10 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 1,111,831.83 2,175,205.20 11 加：補(bǔ)貼收入　 -   12         營(yíng)業(yè)外收入　 -   13 減：營(yíng)業(yè)外支出　 -   14 加：以前年度損益調(diào)整　 -   15 利潤(rùn)總額 1,111,831.83 2,175,205.20 16 減：所得稅 366,904.50 717,817.72 17 凈利潤(rùn) 744,927.33 1,457,387.48 </P>176, 65, 0, 40, 178, 150, 0, 40 176, 65, 0, 40, 178, 150, 0, 40 資     產(chǎn)     負(fù)     債     表   編制單位：                                                              2005年3月31日                                單位：人民幣元         資產(chǎn)類(lèi)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)：　　流動(dòng)負(fù)債：　　   貨幣資金    2,312,619.49               3,092,703.43   短期借款    3,000,000.00               3,000,000.00   短期投資　　   應(yīng)付票據(jù)　　   應(yīng)收票據(jù)　　   應(yīng)付帳款    2,406,613.24               2,322,642.04   應(yīng)收股利　　   預(yù)收帳款　　   應(yīng)收利息　　   應(yīng)付工資      161,917.58                    22,687.32   應(yīng)收賬款    2,801,461.00               3,522,440.89   應(yīng)付福利費(fèi)       22,668.46                      3,176.22   減：壞帳準(zhǔn)備       14,007.32                    17,612.20   應(yīng)付股利　                                -     應(yīng)收帳款凈額    2,787,453.69               3,504,828.69   應(yīng)交稅金     -197,409.30                  -19,302.31   其他應(yīng)收款    1,699,701.61               1,944,939.39   其它應(yīng)交款　                                -     預(yù)付帳款　　   其它應(yīng)付款    1,377,277.20               1,506,499.62   應(yīng)收補(bǔ)貼款　　   預(yù)提費(fèi)用             -                                  -     存貨    4,314,564.94               4,473,983.52 　　　   待攤費(fèi)用      309,753.65                  279,566.01   一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債　　   待處理財(cái)產(chǎn)損溢      148,348.90                  118,110.07   其它流動(dòng)負(fù)債　　   其它流動(dòng)資產(chǎn)　　   流動(dòng)負(fù)債合計(jì)    6,771,067.18               6,835,702.90   流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   11,572,442.28     13,414,131.11 長(zhǎng)期負(fù)債: 　　 長(zhǎng)期投資: 　　   長(zhǎng)期借款　　   長(zhǎng)期股權(quán)投資　　   應(yīng)付債券　　   長(zhǎng)期債權(quán)投資　　   長(zhǎng)期應(yīng)付款　　   長(zhǎng)期投資合計(jì)　　   其它長(zhǎng)期負(fù)債　　 固定資產(chǎn): 　　   長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)　　   固定資產(chǎn)原值   10,933,425.16             10,948,725.16 遞延稅款: 　　   減：累計(jì)折舊    3,787,717.21               4,063,111.84   遞延稅款貸項(xiàng)　　   固定資產(chǎn)凈值    7,145,707.95               6,885,613.32   負(fù)債合計(jì)    6,771,067.18      6,835,702.90   減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　　所有者權(quán)益: 　　   固定資產(chǎn)凈額　　   實(shí)收資本(或股本)   10,000,000.00             10,000,000.00   工程物資　　   資本公積       63,000.00                    63,000.00   在建工程        5,100.00 　   盈余公積　　   固定資產(chǎn)清理　　   其中:法定公益金　　   固定資產(chǎn)合計(jì)    7,150,807.95               6,885,613.32   未分配利潤(rùn)    2,897,472.23               4,354,859.71 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn): 　　所有者權(quán)益合計(jì)   12,960,472.23     14,417,859.71   無(wú)形資產(chǎn)      872,452.69                  859,153.69 　　　   長(zhǎng)期待攤費(fèi)用      135,836.49                    94,664.49 　　　   無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)合計(jì)    1,008,289.18                  953,818.18 　　　   遞延稅款借項(xiàng)　　　　　 資產(chǎn)合計(jì)   19,731,539.41             21,253,562.61   負(fù)債及的有者權(quán)益合計(jì)   19,731,539.41     21,253,562.61              現(xiàn) 金 流  量 表 編制單位：                              2005年3月                          單位：人民幣元         項(xiàng)               目金      額 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 33, 29, 0, 2, 33 29, 0, 2, 35, 29, 0, 2, 35 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 29, 0, 2, 41, 29, 0, 2, 41 補(bǔ)充資料金額 1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：　 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　 凈利潤(rùn)       1,457,387.48 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                         7,477,863.12 加：計(jì)提的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備　 收到的稅費(fèi)返還                                          -   固定資產(chǎn)折舊         275,394.63 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                            868,093.64 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)          13,299.00 現(xiàn)金流入小計(jì)                         8,345,956.76 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)          41,172.00 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                         5,993,417.22 待攤費(fèi)用減少（減：增加）          30,187.64 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金                            209,156.32 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）                -   支付的各種稅費(fèi)                            307,247.50 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）　 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                            996,109.00 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失　 現(xiàn)金流出小計(jì)                         7,505,930.04 財(cái)務(wù)費(fèi)用          61,902.77 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                            840,026.71 投資損失（減：收益）　 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：                                          -   遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）　 收回投資所收到的現(xiàn)金                                          -   存貨的減少（減：增加）        -159,418.58 取得投資收益所收到的現(xiàn)金                                          -   經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）        -962,612.78 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金凈額                                          -   經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）         -64,635.72 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān) 的現(xiàn)金                                          -   其他         147,350.26 現(xiàn)金流入小計(jì)                                          -   經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~         840,026.71 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金                                          -   2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：    投資所支付的現(xiàn)金                                          -   債務(wù)轉(zhuǎn)為資本　 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                                          -   一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券　 現(xiàn)金流出小計(jì)                                          -   融資租入固定資產(chǎn)　 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~：                                          -   3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：　 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量                                          -   現(xiàn)金的期末余額       3,092,703.43 吸收投資所收到的現(xiàn)金                                          -   減：現(xiàn)金的期初余額       2,312,619.49 取得借款所收到的現(xiàn)金                                          -   加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額　 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                                          -   減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額　 現(xiàn)金流入小計(jì)                                          -   現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額         780,083.94 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金                                          -   分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金                              59,942.77 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金    現(xiàn)金流出小計(jì)                              59,942.77 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                            -59,942.77 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響　 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                            780,083.94

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損 益 及 利 潤(rùn) 分 配 表
編制單位： 2005年3月 單位：人民幣元
序號(hào)	項(xiàng) 目	本 月 數(shù)	本 年 累 計(jì)
1	產(chǎn)品銷(xiāo)售收入	4,424,646.00	9,846,325.00
2	減：銷(xiāo)售折讓	427,197.00	1,114,344.00
3	產(chǎn)品銷(xiāo)售凈額	3,997,449.00	8,731,981.00
4	減：產(chǎn)品銷(xiāo)售成本	2,640,447.25	5,818,531.89
5	產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用	73,922.00	302,086.84
6	銷(xiāo)售利潤(rùn)	1,283,079.75	2,611,362.27
7	其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)		-
8	減：管理費(fèi)用	150,191.64	374,254.30
9	財(cái)務(wù)費(fèi)用	21,056.28	61,902.77
10	營(yíng)業(yè)利潤(rùn)	1,111,831.83	2,175,205.20
11	加：補(bǔ)貼收入		-
12	營(yíng)業(yè)外收入		-
13	減：營(yíng)業(yè)外支出		-
14	加：以前年度損益調(diào)整		-
15	利潤(rùn)總額	1,111,831.83	2,175,205.20
16	減：所得稅	366,904.50	717,817.72
17	凈利潤(rùn)	744,927.33	1,457,387.48

資 產(chǎn) 負(fù) 債 表

編制單位： 2005年3月31日 單位：人民幣元 資產(chǎn)類(lèi)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)：　　流動(dòng)負(fù)債：　　 貨幣資金 2,312,619.49 3,092,703.43 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 短期投資　　 應(yīng)付票據(jù)　　 應(yīng)收票據(jù)　　 應(yīng)付帳款 2,406,613.24 2,322,642.04 應(yīng)收股利　　 預(yù)收帳款　　 應(yīng)收利息　　 應(yīng)付工資 161,917.58 22,687.32 應(yīng)收賬款 2,801,461.00 3,522,440.89 應(yīng)付福利費(fèi) 22,668.46 3,176.22 減：壞帳準(zhǔn)備 14,007.32 17,612.20 應(yīng)付股利　 - 應(yīng)收帳款凈額 2,787,453.69 3,504,828.69 應(yīng)交稅金 -197,409.30 -19,302.31 其他應(yīng)收款 1,699,701.61 1,944,939.39 其它應(yīng)交款　 - 預(yù)付帳款　　 其它應(yīng)付款 1,377,277.20 1,506,499.62 應(yīng)收補(bǔ)貼款　　 預(yù)提費(fèi)用 - - 存貨 4,314,564.94 4,473,983.52 　　　 待攤費(fèi)用 309,753.65 279,566.01 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債　　 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 148,348.90 118,110.07 其它流動(dòng)負(fù)債　　 其它流動(dòng)資產(chǎn)　　 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 6,771,067.18 6,835,702.90 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 11,572,442.28 13,414,131.11 長(zhǎng)期負(fù)債: 　　 長(zhǎng)期投資: 　　 長(zhǎng)期借款　　 長(zhǎng)期股權(quán)投資　　 應(yīng)付債券　　 長(zhǎng)期債權(quán)投資　　 長(zhǎng)期應(yīng)付款　　 長(zhǎng)期投資合計(jì)　　 其它長(zhǎng)期負(fù)債　　 固定資產(chǎn): 　　 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)　　 固定資產(chǎn)原值 10,933,425.16 10,948,725.16 遞延稅款: 　　 減：累計(jì)折舊 3,787,717.21 4,063,111.84 遞延稅款貸項(xiàng)　　 固定資產(chǎn)凈值 7,145,707.95 6,885,613.32 負(fù)債合計(jì) 6,771,067.18 6,835,702.90 減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備　　所有者權(quán)益: 　　 固定資產(chǎn)凈額　　 實(shí)收資本(或股本) 10,000,000.00 10,000,000.00 工程物資　　 資本公積 63,000.00 63,000.00 在建工程 5,100.00 　 盈余公積　　 固定資產(chǎn)清理　　 其中:法定公益金　　 固定資產(chǎn)合計(jì) 7,150,807.95 6,885,613.32 未分配利潤(rùn) 2,897,472.23 4,354,859.71 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn): 　　所有者權(quán)益合計(jì) 12,960,472.23 14,417,859.71 無(wú)形資產(chǎn) 872,452.69 859,153.69 　　　 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 135,836.49 94,664.49 　　　 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)合計(jì) 1,008,289.18 953,818.18 　　　 遞延稅款借項(xiàng)　　　　　 資產(chǎn)合計(jì) 19,731,539.41 21,253,562.61 負(fù)債及的有者權(quán)益合計(jì) 19,731,539.41 21,253,562.61

[此貼子已經(jīng)被作者于2005-4-20 13:48:23編輯過(guò)]

高談闊論太多不好，要多做社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)事，特別是要關(guān)心企業(yè)。

資產(chǎn)負(fù)債表太亂，看著眼暈

請(qǐng)指出數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系方面存在的問(wèn)題,謝謝!

以下是引用zwh7059在2005-4-22 16:20:45的發(fā)言： 請(qǐng)指出數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系方面存在的問(wèn)題,謝謝!

你純粹想搞壞大家的眼球，良心大大地不好

是啊，帶頭大哥，整得清楚點(diǎn)好嗎？眼暈得很！

上傳個(gè)excel表吧，弄成這個(gè)樣子, 事務(wù)所肯定要你重新提供報(bào)表.

暈，這哪兒是報(bào)表呀，天書(shū)�。海�